Vous souhaitez tout connaître sur le viager financier? A qui s'adresse-t-il, quelle sont les établissements pouvant souscrire de tels contrat? Cette formule est-elle encore d'actualité? Nous vous répondons à toutes vos questions.

Le viager financier est une alternative à l'assurance vie.

Le viager financier consiste à aliéner un capital contre une rente. Le viager financier est une spécialité de certains assureurs, mais également de particuliers qui pratiquent ce genre d'opération avec des taux de rente plus avantageux ou une meilleure revalorisation à la clef de la rente (sur l'indice insee du coût de la vie)... Si vous ne disposez pas de biens immobiliers mais que vous avez un capital financier, vous pouvez opter pour le viager financier plutôt que pour le viager immobilier.

Le principe du viager financier

Le viager financier permet aux retraités disposant d'un capital de s'assurer un revenu complémentaire :

Le souscripteur, appelé crédirentier, verse ainsi son capital à une compagnie d'assurance, appelée débirentier, qui en contrepartie lui verse une somme d'argent sous forme de rente viagère jusqu'à son décès.
Le capital est versé en une seule fois, lors de la signature du contrat. Il est alors cédé à la compagnie d'assurance qui s'engage à verser une rente mensuelle. Le versement de la rente prend effet le mois suivant le versement du capital.

Le viager financier est un moyen sécurisé pour s'assurer un revenu complémentaire aux pensions de retraite et se présente souvent comme une alternative à l'assurance vie.

L'avantage par rapport à l'assurance vie, est que le viager financer n'a pas besoin d'être souscrit de nombreuses années avant la retraite.

Versement du viager financier

Le viager financier peut être constitué pour une ou deux personnes, et il est possible de choisir la fréquence des versements de la rente viagère :

La compagnie d'assurance peut donc verser la rente chaque mois, par trimestre ou encore par année jusqu'au décès du crédirentier.
Le montant de cette rente dépend de l'âge du souscripteur au jour du contrat et du capital versé.
La rente est revalorisée chaque année, en fonction du taux technique appliqué.
En cas de décès du souscripteur, le capital versé est a priori perdu, sauf en cas de réversion précisée dans le contrat.
Il est possible de prévoir une réversion au conjoint, aux héritiers directs ou même à un tiers qui n'est pas un héritier direct.
Selon les conditions du contrat, la réversion peut correspondre à la totalité du montant de la rente ou à 60% de celle-ci.
Il est également possible de prévoir une garantie de réserve qui permettra de protéger les héritiers en cas de décès du crédirentier entre 5 et 10 ans après le 1er versement de la rente.

Viager financier et imposition

Le viager financier est soumis à l'impôt sur le revenu, cependant un abattement fiscal est appliqué.

Cet abattement fiscal est de :

• 30% pour les crédirentiers de moins de 50 ans
• 50% entre 50 et 59 ans,
• 70% pour les crédirentiers de plus de 69 ans.

En cas de réversion au conjoint ou aux parents directs, les bénéficiaires sont exonérés de droits de succession. En cas de réversion à un tiers autre que le conjoint ou à des parents plus éloignés, les droits de succession sont appliqués.

Quelle différence entre le viager financier et l'assurance vie

Il convient de bien faire la distinction entre assurance vie et viager financier.

En effet, le viager financier se définit par le versement d’un capital à une compagnie d’assurance en contrepartie du versement d’une rente viagère jusqu’au décès du bénéficiaire.

• Le capital est versé en une seule fois, et le versement de la première rente viagère intervient un mois après le versement du capital.
• Il n’est donc pas utile de prévoir la souscription d’un viager financier de nombreuses années auparavant.
• L’assurance vie consiste quant à elle au placement d’un capital sur le long terme en vue du versement d’un capital ou d’une rente viagère à un moment donné.
• L’assurance vie peut aussi consister au versement d’un capital ou d’une rente viagère à une personne de son choix en cas de décès.
• Le versement de la rente dépend du type d’assurance vie choisie et du nombre d’années de souscription.
• Avec le viager financier, la rente est déterminée en fonction du capital versé et de l’âge du souscripteur au jour de la signature du contrat.

Viager immobilier ou viager financier ? On constate que les assureurs qui proposent des sorties en rentes sont beaucoup moins généreux envers les rentiers que les agents immobiliers. Il n’y a aucune justification à ce que les coefficients de rente soient plus élevés pour une rente issue d’un bien immobilier que pour une rente issue d’un capital. Mais en pratique il en va ainsi. Les assureurs utilisent une table officielle qui est la TPRV 93. Cette table a été reconnue comme devant être celle à utiliser. Mais les textes n’ont pas englobé dans cette obligation les viagers immobiliers. Aussi, les agents immobiliers et les notaires ont donc fait leurs propres calculs et ils sont arrivés à imposer dans la pratique des coefficients de transformation en viager beaucoup plus élevés. Ainsi, pour un rentier de 70 ans un assureur va utiliser un coefficient de transformation en rente de l’ordre de 6% alors que pour un bien immobilier le barème sera de l’ordre de 8,50 %. Autre différence sensible : les assureurs paient les rentes, alors que ce sont pas les agents immobiliers qui les versent, mais les acquéreurs. question réponse : Qui paie les rentes? quand serais-je payé? quel est la garaties d'être payé ? c'est une solution qui permet de verser un complément de revenus à vie, dont le montant se calcule en fonction de l'âge du souscripteur et de s'il est un homme ou une femme. Cette rente peut être versée mensuellement, trimestriellement ou annuellement. Elle n'est fiscalisable qu'en partie: exemple, à partir de 70 ans, on ne déclare que 30% de cette rente dans sa déclaration de revenus. Il est possible de souscrire une option permettant une reversion au bénéficiaire désigné, en cas de décès de l'assuré. Il n'y a pas besoin de passer devant le notaire pour souscrire une rente viagère financière. Le montant de la rente est revalorisée chaque année à date anniversaire du contrat ( selon le cout de la vie ) Nous avons un simulateur capable de calculer le montant de rente à servir en fonction de chaque personne rencontrée. La notion de solvabilité est très importante de nos jours, notre partenaire a une solvabilité de 188%, ce qui démontre notre solidité financière en tant qu'assureur en pleine crise économique.